Kunnanhallitus
Pöytäkirja 27.11.2023/Pykälä 260

Kunnanhallitus 27.11.2023 § 260  

366/00.04.01/2023 

Valmistelija: talous- ja hallintojohtaja

Ylä-Savon koulutuskuntayhtymän yhtymähallitus on käsitellyt toiminta- ja taloussuunnitelmaluonnosta 2024-2026 kokouksessaan 1.11.2023 § 90 ja päättänyt lähettää toiminta- ja taloussuunnitelmaluonnoksen omistajakunnille mahdollisia lausuntoja varten. Lausunnot pyydetään toimittamaan 28.11.2023 mennessä.

Ylä-Savon koulutuskuntayhtymän toiminta- ja taloussuunnitelmaa ohjaa yhtymävaltuuston 31.8.2022 hyväksymä strategia vuosille 2023-2027, jonka strategisia kehittämisohjelmia on päivitetty havaittujen muutostarpeiden näkökulmasta. Yhtymävaltuuston hyväksymän strategian mukaisesti kuntayhtymä panostaa merkittävästi toiminnan ja toimintamallien kehittämiseen. Keskeisiä kehittämiskohteita ovat eYSAO kokonaisuus, koulutuspalvelujen kehittäminen ja tuotteistaminen, kansainvälistymisen lisääminen sekä toimintamallien ja osaamisen kehittäminen asiakastarpeita vastaavaksi. Panostukset strategisiin kehittämiskohteisiin tarkoittavat vielä vuonna 2024 lievästi alijäämäistä talousarviota.

Vuoden 2024 talousarviossa kuntayhtymän toimintatuotot ovat yhteensä 23,1 milj. euroa ja toimintakulut 22,5 milj. euroa. Kuntayhtymän toimintakatteen arvioidaan olevan vuonna 2024 yhteensä 0,8 milj. euroa ja tilikauden alijäämä -0,5 milj. euroa.

Kuntayhtymän toimintatuotoista lähes 85 % muodostuu valtionosuusrahoituksesta. Vuoden 2024 talousarvioennuste valtionosuusrahoituspäätöksen suuruudesta on laadittu perustuen valtion talousarvioesitykseen sekä kuntayhtymän sijoittumiseen ammatillisen koulutuksen rahoitusmittareissa. Ammatillisen koulutuksen valtionosuusrahoituksen ensikertaiset rahoituspäätökset vuodelle 2024 saadaan joulukuussa 2023.

Kuntayhtymässä vuonna 2021 alkanut Peltoniemen oppimisympäristöjen uudistaminen jatkuu edelleen vuonna 2024, jolloin valmistuu uusi opetusnavetta. Investointien kokonaismäärä talousarvioesityksessä on 1,7 milj. euroa, josta rakennusinvestointien osuus on 1,1 milj. euroa.

Uuteen pääministeri Petteri Orpon hallitusohjelmaan on kirjattu ammatillisen koulutuksen rahoitusmallin uudistaminen. Rahoitusmallin uudistamisen lähtökohtia hallitusohjelmassa ovat koulutuksen järjestäjien kannustimien vahvistaminen siten, että opiskelijat suorittavat opintoja, valmistuvat, työllistyvät ja siirtyvät jatko-opintoihin valmistumisen jälkeen. Myös vaikuttavuusrahoituksen mittaristoa kehitetään ja sen seurantaa ajantasaistetaan. Lisäksi rahoitusmalliin luodaan kannusteita ohjata opiskelijoita suorittamaan tutkintoja pienempiä osaamiskokonaisuuksia, joilla vastataan jatkuvan oppimisen edellytysten vahvistamiseen ja alueelliseen työvoimatarpeeseen. Orpon hallitus uudistaa ammatillisen koulutuksen toiminnan ohjausta vaikuttavuutta ja tuloksellisuutta vahvistaen sekä järjestäjäneutraliteetti varmistaen.

Rahoitusperusteita koskeva lain muutos valmistellaan vuoden 2024 aikana. Uudistamista varten perustettu työryhmä ja seurantaryhmä ovat aloittaneet työnsä lokakuussa 2023. Rahoitusmallin uudistamisen vaikutuksia kuntayhtymän toimintaan ja talouteen vuodesta 2025 eteenpäin on hyvin hankala ennustaa. Koska esitetyt muutokset ovat toistaiseksi vain karkean tason kirjauksia, eikä laskelmia rahoitusjärjestelmän uudistuksen vaikutuksista kokonaisrahoitukseen ole olemassa, kuntayhtymän suunnitelmavuosien rahoitus on arvioitu nykyisen lainsäädännön mukaisesti.

On mahdollista, että kuntayhtymässä joudutaan valmistelemaan vuoden 2024 aikana talousarviomuutos, mikäli vuonna 2025 voimaan astuvasta rahoituslainsäädännön uudistuksesta aiheutuu jo vuoden 2024 puolella käynnistettäviä toimia. Tilannetta tullaan tarkastelemaan alkuvuoden 2024 aikana siten, että kuntayhtymän osavuosikatsauksen jälkeen pystyttäisiin ensimmäisen kerran arvioimaan rahoituslainsäädännön muutosten taloudellisia vaikutuksia.

Päätösesitys Kunnanjohtaja:

Sonkajärven kunnalla ei ole huomauttamista Ylä-Savon koulutuskuntayhtymän toiminta ja taloussuunnitelmasta vuosille 2024-2026.

Päätös Kunnanhallitus: